Великодальницька територіальна громада

20/01/2023

Рішення від 17.01.2023 № «Про виконання місцевого бюджету Великодальницької СТГ за 2022 рік»

УКРАЇНА

ФІНАНСОВЕ УПРАВЛІННЯ

ВЕЛИКОДАЛЬНИЦЬКОЇ СІЛЬСЬКОЇ РАДИ

вул. Хмельницького, Б,буд 3-Д. с. Великий Дальник, Одеський район Одеська область, 67668

тел.: 098 978 90 55, E-mail: fin.velikiydalnik@ukr.net, Код ЄДРПОУ 44066521

 

 

Пояснювальна записка до звіту

«Про виконання місцевого бюджету

Великодальницької сільської територіальної громади

за 2022 рік»

 

Загальна характеристика виконання бюджету

 

Відповідно до вимог Бюджетного кодексу України, рішенням Великодальницької сільської ради «Про бюджет Великодальницької сільської територіальної громади на 2022 рік» від 22.12.2021 року №468-VIІІ був затверджений збалансований бюджет Великодальницької сільської територіальної громади.

Доходи місцевого бюджету затверджено у сумі 113 186,5 тис.грн., в тому числі доходи загального фонду місцевого бюджету 111 086,5 тис.грн., доходи спеціального фонду місцевого бюджету 2 100,0 тис.грн.

Оборотний залишок бюджетних коштів місцевого бюджету у розмірі 5,0 тис.грн., що становить 0,005 відсотків видатків загального фонду місцевого бюджету.

Резервний фонд місцевого бюджету у розмірі 50,0 тис.грн., що становить 0,05 відсотків видатків загального фонду місцевого бюджету.

 

Фактичні надходження до бюджету за 2022 рік становлять
124 563,7 тис. грн, з них:

• доходи загального фонду 123 095,9 тис. грн. (з них міжбюджетні
  трансферти – 60 860,8 тис. грн); виконання планових призначень без
  урахування міжбюджетних трансфертів становить 117,6%, з урахуванням міжбюджетних трансфертів – 108,1%;

• доходи спеціального фонду – 1 467,9 тис.грн. виконання плану - 69,9%.

 

Доходи

 

Бюджет громади за підсумками виконання 2022 року за доходами загального та спеціального фондів з урахуванням дотацій та субвенцій з державного та обласного бюджету забезпечено на 107,4%. При планових показниках 115 932,3 тис.грн. фактичне виконання становить 124 563,7 тис.грн., що на 8 631,5 тис.грн. більше планових призначень.

Загальний фонд

 

Доходну частину бюджету за 2022 рік виконано на 108,1%. При плановому показнику 113 832,3 тис.грн. фактичне виконання становить 123 095,9 тис.грн., що на 9 263,6 тис.грн. більше планових призначень, з них:

- власні доходи 62 235,1 тис.грн (117,6%)

- міжбюджетні трансферти – 60 860,8 тис.грн. (99,91%).

 

Основним джерелом наповнення бюджету є податок з доходів фізичних осіб.

Питома вага фактичних надходжень податку з доходів фізичних осіб складає 65,9%. При плані 34 379,3 тис.грн. фактично надійшло 41 032,9 тис.грн., а саме:

• ПДФО, що сплачується податковими агентами із доходів платника податку у вигляді заробітної плати – 16 596,4 тис.грн. (виконання 113,7%);

• ПДФО з грошового забезпечення, грошових винагород та інших виплат, одержаних військовослужбовцями та особами рядового і начальницького складу – 22 734,0 тис.грн. (виконання 122,0%);

- ПДФО, що сплачується податковими агентами із доходів платника податку інших ніж заробітна плата – 1 492,3 тис.грн. (виконання 160,3%);

• ПДФО, що сплачується фізичними особами за результатами річного декларування – 210,2 тис.грн. (виконання 100,6%).

В цілому виконання ПДФО становить 119,4%, що на 6 653,6 тис.грн. більше планових призначень та більше на 6 653,6 тис.грн. в порівнянні з відповідним періодом минулого року.

 

Завдяки плідній праці відділу доходів фінансового управління сільської ради стосовно залучення до громади платників податку додатково до бюджету надійшли кошти у розмірі 786,4 тис.грн.

 

 

Назва	Надходження до бюджету Великодальницької сільської територіальної громади (64% від загальної суми)
МПП «Джонінг»	51,1
КНП «Одеський обласний центр екстреної медичної допомоги і медицини катастроф»	126,6
ТОВ «Аліса лінія життя»	15,4
ТОВ «Агромеханізм – плюс»	456,2
ТОВ «Мотор-авто-юкреін»	12,1
ТОВ «Фінрайз»	7,7
ФГ «Агро газда»	1,3
ТОВ «Грант Прайм»	54,7
ТОВ «Рєланс Кепітал»	5,7
ТОВ «Бірбон»	8,7
ТОВ «Лібра агро»	42,1
ТОВ «ВСТ-ойл»	4,8

 

Єдиний податок питома вага фактичних надходжень у бюджеті громади складає 16,7%. При уточненому плані 9 515,0 тис.грн. фактичні надходження складають 10 369,1 тис.грн., що на 854,1 тис.грн більше планових показників. Відсоток виконання – 109,0%.

 

Акцизний податок з ввезеного та вивезеного пального (зарахування до бюджетів органів місцевого самоврядування частини акцизного податку з пального 13,44%) надійшло у сумі 1 317,1 тис.грн. при плані 1 120,0 тис.грн., що на 197,1 тис.грн. більше планових призначень. Виконання складає 117,6%.

 

Акцизний податок з реалізації суб’єктами господарювання роздрібної торгівлі підакцизних товарів надійшов в сумі 2 796,2 тис.грн, що на 396,2 тис.грн більше запланованого. Виконання становить 116,5%. Виконання планового показника пояснюється тим, що найбільша реалізація тютюнових та алкогольних виробів відбувається по наступним підприємствам: ТОВ «АТБ – маркет» - 2 099,5 тис.грн., ТОВ «Євро смарт пауер» - 143,3 тис.грн., ПП «РС Точка» - 484,2 тис.грн.

 

Плата за землю питома вага якого становить у зведеному бюджеті 8,0% при плані 4 040,0 тис.грн. отримано у розмірі 4 948,0 тис.грн., що на 908,0 тис.грн. більше планового показника, у тому числі:

 

земельний податок з юридичних та фізичних осіб на січень-грудень поточного року запланований в сумі 2 042,0 тис.грн. надходження становлять 2 771,5 тис.грн., що на 729,5 тис.грн більше планових призначень або на 35,7%.

 

орендна плата з юридичних та фізичних осіб виконання складає 108,9%. При плані 1 998,0 тис.грн надійшло 2 176,4 тис.грн, що на 178,4 тис.грн. більше запланованих коштів.

 

Згідно даних ДПІ станом на 01 листопада 2022 р. рахується податковий борг по платі за землю у розмірі 338,8 тис.грн., а саме: Дністровське міжрайонне управління водного господарства - 42,6 тис.грн., акціонерне товариство «ДТЕК Одеські електромережі» - 16,2 тис.грн., ТОВ «Рампарт» - 64,1 тис.грн., ТОВ «Вітла ПСВ» - 109,9 тис.грн., ТОВ ВКФ «Монолітбуд» - 12,4тис.грн., ТОВ АФ «Чорноморське» - 93,6 тис.грн.

 

Податок на нерухоме майно відмінне від земельної ділянки питома вага, якого становить 2,4% при плані 1 332,0 тис.грн. надійшов в сумі 1 473,7 тис.грн. Виконання планового показника становить 141,7 тис.грн. або на 10,6%.

 

Адміністративні штрафи та штрафні санкції, а також за порушення законодавства у сфері виробництва та обігу алкогольних напоїв та тютюнових виробів надійшли в сумі 65,2 тис.грн. при плані 49,4 тис.грн., що на 15,8 тис.грн. менше планових призначень. Відсоток виконання – 132,1%.

 

Плата за надання інших адміністративних послуг при планових призначеннях 13,9 тис.грн. фактичні надходження склали 15,2 тис.грн., що на 1,3 тис.грн ,більше планових призначень або на 9,1%.

 

Надходження від орендної плати за користування майновим комплексом та іншим майном, що перебуває в комунальній власності при плані 30,0 тис.грн. фактично надійшло 46,1 тис.грн., що на 11,1 тис.грн. більше планових призначень. Відсоток виконання – 156,9%.

 

Орендна плата за водні об’єкти при плані 35,0 тис.грн. надходження становлять 46,1 тис.грн., що 11,1 тис.грн. більше планових призначень. Відсоток виконання – 131,7% (ФОП Федчишен Іван Авксентійович – 44,0 тис.грн. та Еш Василій Емільович – 2,1 тис.грн.).

 

Спеціальний фонд

 

До спеціального фонду бюджету громади за 2022 рік надійшло 1 467,9 тис.грн. при планових призначень 2 100,0 тис.грн., що на 632,1 тис.грн. менше планових призначень та складає 69,9%.

 

Екологічний податок при плані 849,0 тис.грн. фактично надійшло 717,5 тис.грн., що на 131,5 тис.грн. менше планового показника за рахунок недоотримання надходжень від розміщення відходів у спеціально відведених для цього місцях чи на об’єктах, крім розміщення окремих видів відходів як вторинної сировини ТОВ «Союз»,

 

Власні надходження бюджетних установ становлять 750,3 тис.грн., при плані 1 251,0 тис.грн, що на 500,7 тис.грн. менше планових призначень, з них:

надходження від плати за послуги, що надаються бюджетними установами згідно із законодавством становлять 194,7 тис.грн, у тому числі:

- плата за послуги, що надаються бюджетними установами згідно з їх основною діяльністю надійшла в сумі 192,3 тис.грн. (батьківська плата за утримання дітей в дитячих садочках);

- плата за оренду майна бюджетних установ надійшла в сумі 2,4 тис.грн.

Інші джерела власних надходжень бюджетних установ становлять 555 ,7 тис.грн, а саме:

- кошти, що отримують бюджетні установи від підприємств, організацій, фізичних осіб та від інших бюджетних установ для виконання цільових заходів, у тому числі заходів з відчуження для суспільних потреб земельних ділянок та розміщених на них інших об'єктів нерухомого майна, що перебувають у приватній власності фізичних або юридичних осіб (самооподаткування) 402,5 тис.грн.;

- благодійні внески, гранти та дарунки – 153,2 тис.грн.

 

Видатки та заборгованість

 

Видаткову частину загального фонду бюджету громади за 2022 рік, з урахуванням субвенції з державного бюджету, при плані з урахуванням змін 119 214,9 тис.грн освоєно на суму 101 615,2 тис.грн, що становить 85,2% планових призначень.

Питома вага захищених статей в загальному обсязі видатків бюджету громади складає 88,6%, що становить 90 082,0 тис.грн., з них:

- заробітна плата з нарахуваннями становить 83052,6 тис.грн, з яких 40603,6 за рахунок освітньої субвенції (91,3% планових призначень), що на 1766,2 тис.грн. більше аналогічного періоду минулого року;

• видатки на продукти харчування склали 233,7 тис.грн. (70% планових призначень);

- на оплату комунальних послуг та енергоносіїв витрачено 6795,7 тис. грн., виконання складає 60% планових призначень), що на 2111,8 тис.грн. більше аналогічного періоду минулого року.

 

 

 

 

 

Галузь «Державне управління»

 

Видатки бюджету громади на утримання сільської ради за 2022 рік склали 8988,8 тис.грн (88% планових призначень), з них: на заробітну плату з нарахуваннями 8249,1 тис.грн, на оплату за спожиті енергоносії 288,7 тис.грн.

На утримання виконавчих органів сільської ради витрачено з бюджету громади 6709,6 тис.грн, (88,6% планових призначень), з них: на заробітну плату з нарахуваннями спрямовано 6498,2 тис.грн.

В рамках програми «Фінансового забезпечення представницьких витрат та інших видатків, пов’язаних з діяльністю Великодальницької сільської ради» з нагоди проведення Дня вшанування учасників бойових дій на території інших держав та 33 річниці виведення військ колишнього СРСР з Республіки Афганістан нагороджено медалями 30 учасників. Видатки на виконання заходів програми становлять 5,4 тис.грн.

 

Галузь «Освіта»

 

Видатки по закладах освіти склали 70597,9 тис. грн, що становить 87,9% планових призначень, в тому числі за рахунок коштів освітньої субвенції з державного бюджету на суму 40603,6 тис. грн. На заробітну плату з нарахуваннями витрачено 64179,4 тис. грн. (91,4%), оплату комунальних послуг та енергоносіїв - 3914,0 тис. грн. (59,1%).

В рамках програми «Надання одноразової допомоги дітям-сиротам і дітям, позбавленим батьківського піклування, після досягнення 18-річного віку на території Великодальницької сільської територіальної громади на 2021-2025 роки» виплачено допомогу в сумі 5430 грн

 

 

 

 

 

Галузь «Охорона здоров’я»

 

Видатки на інші програми та заходи у сфері охорони здоров’я становлять 740,9 тис.грн. (49,6% планових призначень) оплата за водозабезпечення, спожиту електроенергію, природний газ в будівлях лікарні та амбулаторії, та на вивезення сміття спрямовано 624,1 тис.грн.

 

Галузь «Соціального захисту та соціального забезпечення»

 

Видатки на соціальний захист становлять 708,1 тис.грн, з них:

• • забезпечено виконання програми «Адресної соціальної підтримки малозабезпечених верств населення «Милосердя в дії» на території Великодальницької сільської територіальної громади» на загальну суму 486,6 тис.грн., з них:

• надання матеріальної допомоги малозахищеним верствам населення на лікування склало 268,1 тис.грн (137 осіб);

• надано допомогу у вигляді продуктових наборів 250 малозахищеним верствам населення у зв’язку із введенням воєнного стану на суму 175 тис.грн;

• допомога на поховання 4 сім’ям загиблих військовослужбовців, які захищали незалежність України та брали участь у забезпеченні відсічі збройної агресії росії проти України на суму 35,0 тис.грн;

• надано допомогу у вигляді продуктових наборів 147 внутрішньо переміщеним особам у зв’язку із введенням воєнного стану на суму 74,8 тис.грн;

• оплачено ритуальні послуги за поховання загиблого воїна Хлівчука в сумі 8,6 тис.грн.

  • виплачено допомогу особам на загальну суму 165,1 тис.грн., які надають соціальні послуги громадянам похилого віку, особам з інвалідністю, дітям з інвалідністю, хворим, які не здатні до самообслуговування і потребують сторонньої допомоги

  • в рамках програми «Підготовка молоді Великодальницької сільської територіальної громади до служби в Збройних силах України» проведено медичний огляд 36 військовозобов’язаних на суму 31,0 тис.грн.

 

Галузь «Культура і мистецтво»

 

Видатки по даній галузі спрямовані на забезпечення діяльності палаців i будинків культури, клубів, центрів дозвілля та інших клубних закладів, які склали 3955,1 тис.грн., що становить 82,8% планових призначень, у тому числі: заробітна плата з нарахуваннями 3271,8 тис.грн. (94,8%), оплата комунальних послуг та енергоносіїв 557 тис. грн. (61,6%).

В рамках програми Проведення культурно-масових заходів на території Великодальницької сільської територіальної громади на 2022-2025 роки сільською радою проведено заходи, на які витрачено 435,4 тис.грн

В рамках Комплексна програма «Освіта, культура, молодь та спорт Великодальницької сільської ради» на 2021-2024 роки» Управлінням освіти, культури, молоді та спорту проведено заходи, на які витрачено 92 тис.грн

 

 

 

Галузь «Фізична культура і спорт»

 

Фізичну культуру та спорт профінансовано в сумі 975,9 тис.грн, що становить 65,7%, у тому числі: заробітна плата з нарахуваннями працівникам Дитячої юнацької спортивної школи склали 854,1 тис.грн. (77,2%), оплата послуг водозабезпечення та вивезення сміття зі стадіону становить 92,8 тис.грн, на підключення до електромережі витрачено 16,5 тис.грн

 

Галузь «Житлово-комунальне господарство»

 

Видатки по благоустрою склали 1418,9 тис.грн, що становить 61,6% планових призначень. За водопостачання, придбання та послуги по заміні ліхтарів використано 127,4 тис.грн, видатки на оплату вуличного освітлення склали 1 275,4 та оплату послуг з поховання безхатченків використано 16,1 тис.грн

Надано фінансову підтримку КП «Велико-Дальницьке ВУЖКГ» в сумі 450 тис.грн

Оплата за вивезення сміття пільговому контингенту 290,8 тис.грн

На забезпечення діяльності водопровідно-каналізаційного господарства спрямовано 1337,2 тис.грн

 

Економічна діяльність

 

В рамках програми «Утримання та ремонт автомобільних доріг та вулиць території Великодальницької сільської територіальної громади на 2022-2024 роки» проведено:

-Експлуатаційне утримання автомобільної дороги загального користування місцевого значення С160518/М-16/-до звалища с.Дальник (співфінансування) проведено на суму 690,6 тис.грн

- Експлуатаційне утримання автомобільних доріг загального користування місцевого значення, вулиць і доріг комунальної власності у населених пунктах громади на суму 411,5 тис.грн

 

Інша діяльність

 

В рамках програми «Безпечна громада» придбано пальне на суму 106,6 тис.грн.

Також, в рамках Цільової програми «Створення, поповнення та використання місцевого матеріального резерву Великодальницької сільської територіальної громади для запобігання і ліквідації наслідків надзвичайних ситуацій на 2022-2025 роки» придбано консервацію на суму 428,0 тис.грн.

За рахунок коштів, передбачених програмою «Територіальна оборона» придбано та сесії передано 4 генератори на загальну суму 160,0 тис.грн до військової частини А..... Також придбано обладнання для харчоблоку військової частини та 5 принтерів на загальну суму 202,7 тис.грн

Для функціонування пунктів обігріву спрямовано 149,3 тис.грн (придбано генератори та буржуйка).

 

 

Кошти резервного фонду бюджету громади не використовувалися.

 

Міжбюджетні трансферти

 

Протягом звітного року до бюджетів інших громад були перераховані субвенції на загальну суму 1485,9 тис.грн:

- до бюджету Великодолинської селищної територіальної громади 686,2 тис.грн. для виплати заробітної плати з нарахуваннями педагогам музичної школи, які навчають дітей з села Петродолинське;

- до бюджету Яськівської сільської територіальної громади 599,7 тис.грн. для виплати заробітної плати з нарахуваннями працівникам «Центру надання соціальних послуг», які обслуговують жителів громади;

- до бюджету Овідіопольської селищної територіальної громади 77 тис.грн. для утримання Трудового архіву;

- до бюджету Одеського району 73,0 тис.грн. для утримання Одеського трудового архіву;

- до бюджету Сергіївської селищної територіальної громади 50,0 тис.грн допомога для постраждалих від обстрілів, завданих росією.

 

В рамках програми «Забезпечення публічної безпеки, правопорядку та протидії злочинності на території Великодальницької сільської територіальної громади» для придбання паливно-мастильних матеріалів Національній поліції перераховано 128 тис.грн.

В рамках програми цивільного захисту, техногенної та пожежної безпеки на території Великодальницької сільської ради на 2021-2024 роки перераховано 550,0 тис.грн.

В рамках програми «Надання фінансової підтримки для матеріально-технічного забезпечення військових частин Збройних Сил України на 2021-2022 роки» для підтримки в постійній бойовій готовності підшефних військових частин перераховано 2740 тис.грн

 

 

Заборгованість

 

Дебіторська заборгованість по загальному та спеціальному фонду відсутня.

Згідно підпункту 2 пункту 19 постанови Кабінету міністрів України від 9 червня 2021 року №590 «Про затвердження Порядку виконання повноважень Державною казначейською службою в особливому режимі в умовах воєнного стану» платежі здійснюються відповідно черговості. У зв’язку з цим по громаді утворилася кредиторська заборгованість.

По загальному фонду в сумі 564,7 тис.грн, з них:

- по сільській раді на суму 174,3 тис.грн, а саме: за оплату послуг адвокату, виготовлення штампів та печаток, членські внески до Асоціації міст, послуги землеустрою (розробки проекту землеустрою щодо встановлення (зміни) меж населеного пункту, послуги з виготовлення технічної документації з нормативно-грошової оцінки земельних ділянок с.Петродолинське.

- по управлінню освіти, культури, молоді та спорту на суму 374,2 тис.грн, а саме: придбання печатки та штампу, консультаційні послуги, послуги медичного огляду працівників закладів освіти, послуги з технічної інвентаризації та виготовлення техпаспортів закладів освіти;

- по відділу з майнових відносин суму 16,2 тис.грн за комплектуючі до печей для пунктів обігріву.

 

По спеціального фонду в сумі 1011,4 тис.грн з них:

- По сільській раді на суму 66,6 тис.грн за придбання комп’ютерної техніки.

- По управлінню освіти, культури, молоді та спорту на суму 926,1 тис.грн, а саме: роботи з технічного нагляду встановлення системи охороної сигналізації у закладах культури на суму 4,5 тис.грн. Заборгованість у сумі 921,5 тис.грн буде погашена після надходження з Державного бюджету субвенції, яка 4 січня 2023 року була повернута, як невикористана.

- По відділу охорони здоров’я та соціального захисту населення на суму 18,75 тис.грн за придбання комп’ютерної техніки.

 

Фінансування

 

Станом на 01.01.2022 року залишки коштів на рахунках місцевого
бюджету Великодальницької сільської територіальної громади по загальному і
спеціальному фонду становили 16 840,3 тис.грн., (в т.ч. кошти освітньої
субвенції з державного бюджету 7 012,3 тис.грн.; кошти субвенції на
виконання інвестиційних проектів – 1 692,3 тис.грн).

Бюджетом громади передбачені кошти, що передаються із загального
фонду бюджету до бюджету розвитку (спеціального фонду) обсягом 3753,9 тис.грн.

Протягом року з загального фонду бюджету до спеціального фонду передано кошти у сумі 1845,9 тис. грн.

 

Кредитування

 

Практика кредитування з бюджету Великодальницької сільської територіальної громади за 2022 рік по загальному та спеціальному фонду не застосовувалася.

Короткотермінові позики в органах Державної казначейської служби не бралися.

Тимчасово вільні залишки коштів бюджету Великодальницької сільської територіальної громади на вкладні (депозитні) рахунки в установах банків не розміщувалися.

Надходження, використання та залишку коштів в іноземній валюті протягом звітного періоду відсутні.

 

 

 

Начальник фінансового управління Альона КУХАРЕНКО

 

 

 

 

УКРАЇНА

ФІНАНСОВЕ УПРАВЛІННЯ

ВЕЛИКОДАЛЬНИЦЬКОЇ СІЛЬСЬКОЇ РАДИ

вул. Хмельницького, Б,буд 3-Д. с. Великий Дальник, Одеський район Одеська область, 67668

тел.: 098 978 90 55, E-mail: fin.velikiydalnik@ukr.net, Код ЄДРПОУ 44066521

 

 

Пояснювальна записка до звіту

«Про виконання місцевого бюджету

Великодальницької сільської територіальної громади

за 2022 рік»

 

Загальна характеристика виконання бюджету

 

Відповідно до вимог Бюджетного кодексу України, рішенням Великодальницької сільської ради «Про бюджет Великодальницької сільської територіальної громади на 2022 рік» від 22.12.2021 року №468-VIІІ був затверджений збалансований бюджет Великодальницької сільської територіальної громади.

Доходи місцевого бюджету затверджено у сумі 113 186,5 тис.грн., в тому числі доходи загального фонду місцевого бюджету 111 086,5 тис.грн., доходи спеціального фонду місцевого бюджету 2 100,0 тис.грн.

Оборотний залишок бюджетних коштів місцевого бюджету у розмірі 5,0 тис.грн., що становить 0,005 відсотків видатків загального фонду місцевого бюджету.

Резервний фонд місцевого бюджету у розмірі 50,0 тис.грн., що становить 0,05 відсотків видатків загального фонду місцевого бюджету.

 

Фактичні надходження до бюджету за 2022 рік становлять
124 563,7 тис. грн, з них:

• доходи загального фонду 123 095,9 тис. грн. (з них міжбюджетні
  трансферти – 60 860,8 тис. грн); виконання планових призначень без
  урахування міжбюджетних трансфертів становить 117,6%, з урахуванням міжбюджетних трансфертів – 108,1%;

• доходи спеціального фонду – 1 467,9 тис.грн. виконання плану - 69,9%.

 

Доходи

 

Бюджет громади за підсумками виконання 2022 року за доходами загального та спеціального фондів з урахуванням дотацій та субвенцій з державного та обласного бюджету забезпечено на 107,4%. При планових показниках 115 932,3 тис.грн. фактичне виконання становить 124 563,7 тис.грн., що на 8 631,5 тис.грн. більше планових призначень.

Загальний фонд

 

Доходну частину бюджету за 2022 рік виконано на 108,1%. При плановому показнику 113 832,3 тис.грн. фактичне виконання становить 123 095,9 тис.грн., що на 9 263,6 тис.грн. більше планових призначень, з них:

- власні доходи 62 235,1 тис.грн (117,6%)

- міжбюджетні трансферти – 60 860,8 тис.грн. (99,91%).

 

Основним джерелом наповнення бюджету є податок з доходів фізичних осіб.

Питома вага фактичних надходжень податку з доходів фізичних осіб складає 65,9%. При плані 34 379,3 тис.грн. фактично надійшло 41 032,9 тис.грн., а саме:

• ПДФО, що сплачується податковими агентами із доходів платника податку у вигляді заробітної плати – 16 596,4 тис.грн. (виконання 113,7%);

• ПДФО з грошового забезпечення, грошових винагород та інших виплат, одержаних військовослужбовцями та особами рядового і начальницького складу – 22 734,0 тис.грн. (виконання 122,0%);

- ПДФО, що сплачується податковими агентами із доходів платника податку інших ніж заробітна плата – 1 492,3 тис.грн. (виконання 160,3%);

• ПДФО, що сплачується фізичними особами за результатами річного декларування – 210,2 тис.грн. (виконання 100,6%).

В цілому виконання ПДФО становить 119,4%, що на 6 653,6 тис.грн. більше планових призначень та більше на 6 653,6 тис.грн. в порівнянні з відповідним періодом минулого року.

 

Завдяки плідній праці відділу доходів фінансового управління сільської ради стосовно залучення до громади платників податку додатково до бюджету надійшли кошти у розмірі 786,4 тис.грн.

 

 

Назва	Надходження до бюджету Великодальницької сільської територіальної громади (64% від загальної суми)
МПП «Джонінг»	51,1
КНП «Одеський обласний центр екстреної медичної допомоги і медицини катастроф»	126,6
ТОВ «Аліса лінія життя»	15,4
ТОВ «Агромеханізм – плюс»	456,2
ТОВ «Мотор-авто-юкреін»	12,1
ТОВ «Фінрайз»	7,7
ФГ «Агро газда»	1,3
ТОВ «Грант Прайм»	54,7
ТОВ «Рєланс Кепітал»	5,7
ТОВ «Бірбон»	8,7
ТОВ «Лібра агро»	42,1
ТОВ «ВСТ-ойл»	4,8

 

Єдиний податок питома вага фактичних надходжень у бюджеті громади складає 16,7%. При уточненому плані 9 515,0 тис.грн. фактичні надходження складають 10 369,1 тис.грн., що на 854,1 тис.грн більше планових показників. Відсоток виконання – 109,0%.

 

Акцизний податок з ввезеного та вивезеного пального (зарахування до бюджетів органів місцевого самоврядування частини акцизного податку з пального 13,44%) надійшло у сумі 1 317,1 тис.грн. при плані 1 120,0 тис.грн., що на 197,1 тис.грн. більше планових призначень. Виконання складає 117,6%.

 

Акцизний податок з реалізації суб’єктами господарювання роздрібної торгівлі підакцизних товарів надійшов в сумі 2 796,2 тис.грн, що на 396,2 тис.грн більше запланованого. Виконання становить 116,5%. Виконання планового показника пояснюється тим, що найбільша реалізація тютюнових та алкогольних виробів відбувається по наступним підприємствам: ТОВ «АТБ – маркет» - 2 099,5 тис.грн., ТОВ «Євро смарт пауер» - 143,3 тис.грн., ПП «РС Точка» - 484,2 тис.грн.

 

Плата за землю питома вага якого становить у зведеному бюджеті 8,0% при плані 4 040,0 тис.грн. отримано у розмірі 4 948,0 тис.грн., що на 908,0 тис.грн. більше планового показника, у тому числі:

 

земельний податок з юридичних та фізичних осіб на січень-грудень поточного року запланований в сумі 2 042,0 тис.грн. надходження становлять 2 771,5 тис.грн., що на 729,5 тис.грн більше планових призначень або на 35,7%.

 

орендна плата з юридичних та фізичних осіб виконання складає 108,9%. При плані 1 998,0 тис.грн надійшло 2 176,4 тис.грн, що на 178,4 тис.грн. більше запланованих коштів.

 

Згідно даних ДПІ станом на 01 листопада 2022 р. рахується податковий борг по платі за землю у розмірі 338,8 тис.грн., а саме: Дністровське міжрайонне управління водного господарства - 42,6 тис.грн., акціонерне товариство «ДТЕК Одеські електромережі» - 16,2 тис.грн., ТОВ «Рампарт» - 64,1 тис.грн., ТОВ «Вітла ПСВ» - 109,9 тис.грн., ТОВ ВКФ «Монолітбуд» - 12,4тис.грн., ТОВ АФ «Чорноморське» - 93,6 тис.грн.

 

Податок на нерухоме майно відмінне від земельної ділянки питома вага, якого становить 2,4% при плані 1 332,0 тис.грн. надійшов в сумі 1 473,7 тис.грн. Виконання планового показника становить 141,7 тис.грн. або на 10,6%.

 

Адміністративні штрафи та штрафні санкції, а також за порушення законодавства у сфері виробництва та обігу алкогольних напоїв та тютюнових виробів надійшли в сумі 65,2 тис.грн. при плані 49,4 тис.грн., що на 15,8 тис.грн. менше планових призначень. Відсоток виконання – 132,1%.

 

Плата за надання інших адміністративних послуг при планових призначеннях 13,9 тис.грн. фактичні надходження склали 15,2 тис.грн., що на 1,3 тис.грн ,більше планових призначень або на 9,1%.

 

Надходження від орендної плати за користування майновим комплексом та іншим майном, що перебуває в комунальній власності при плані 30,0 тис.грн. фактично надійшло 46,1 тис.грн., що на 11,1 тис.грн. більше планових призначень. Відсоток виконання – 156,9%.

 

Орендна плата за водні об’єкти при плані 35,0 тис.грн. надходження становлять 46,1 тис.грн., що 11,1 тис.грн. більше планових призначень. Відсоток виконання – 131,7% (ФОП Федчишен Іван Авксентійович – 44,0 тис.грн. та Еш Василій Емільович – 2,1 тис.грн.).

 

Спеціальний фонд

 

До спеціального фонду бюджету громади за 2022 рік надійшло 1 467,9 тис.грн. при планових призначень 2 100,0 тис.грн., що на 632,1 тис.грн. менше планових призначень та складає 69,9%.

 

Екологічний податок при плані 849,0 тис.грн. фактично надійшло 717,5 тис.грн., що на 131,5 тис.грн. менше планового показника за рахунок недоотримання надходжень від розміщення відходів у спеціально відведених для цього місцях чи на об’єктах, крім розміщення окремих видів відходів як вторинної сировини ТОВ «Союз»,

 

Власні надходження бюджетних установ становлять 750,3 тис.грн., при плані 1 251,0 тис.грн, що на 500,7 тис.грн. менше планових призначень, з них:

надходження від плати за послуги, що надаються бюджетними установами згідно із законодавством становлять 194,7 тис.грн, у тому числі:

- плата за послуги, що надаються бюджетними установами згідно з їх основною діяльністю надійшла в сумі 192,3 тис.грн. (батьківська плата за утримання дітей в дитячих садочках);

- плата за оренду майна бюджетних установ надійшла в сумі 2,4 тис.грн.

Інші джерела власних надходжень бюджетних установ становлять 555 ,7 тис.грн, а саме:

- кошти, що отримують бюджетні установи від підприємств, організацій, фізичних осіб та від інших бюджетних установ для виконання цільових заходів, у тому числі заходів з відчуження для суспільних потреб земельних ділянок та розміщених на них інших об'єктів нерухомого майна, що перебувають у приватній власності фізичних або юридичних осіб (самооподаткування) 402,5 тис.грн.;

- благодійні внески, гранти та дарунки – 153,2 тис.грн.

 

Видатки та заборгованість

 

Видаткову частину загального фонду бюджету громади за 2022 рік, з урахуванням субвенції з державного бюджету, при плані з урахуванням змін 119 214,9 тис.грн освоєно на суму 101 615,2 тис.грн, що становить 85,2% планових призначень.

Питома вага захищених статей в загальному обсязі видатків бюджету громади складає 88,6%, що становить 90 082,0 тис.грн., з них:

- заробітна плата з нарахуваннями становить 83052,6 тис.грн, з яких 40603,6 за рахунок освітньої субвенції (91,3% планових призначень), що на 1766,2 тис.грн. більше аналогічного періоду минулого року;

• видатки на продукти харчування склали 233,7 тис.грн. (70% планових призначень);

- на оплату комунальних послуг та енергоносіїв витрачено 6795,7 тис. грн., виконання складає 60% планових призначень), що на 2111,8 тис.грн. більше аналогічного періоду минулого року.

 

 

 

 

 

Галузь «Державне управління»

 

Видатки бюджету громади на утримання сільської ради за 2022 рік склали 8988,8 тис.грн (88% планових призначень), з них: на заробітну плату з нарахуваннями 8249,1 тис.грн, на оплату за спожиті енергоносії 288,7 тис.грн.

На утримання виконавчих органів сільської ради витрачено з бюджету громади 6709,6 тис.грн, (88,6% планових призначень), з них: на заробітну плату з нарахуваннями спрямовано 6498,2 тис.грн.

В рамках програми «Фінансового забезпечення представницьких витрат та інших видатків, пов’язаних з діяльністю Великодальницької сільської ради» з нагоди проведення Дня вшанування учасників бойових дій на території інших держав та 33 річниці виведення військ колишнього СРСР з Республіки Афганістан нагороджено медалями 30 учасників. Видатки на виконання заходів програми становлять 5,4 тис.грн.

 

Галузь «Освіта»

 

Видатки по закладах освіти склали 70597,9 тис. грн, що становить 87,9% планових призначень, в тому числі за рахунок коштів освітньої субвенції з державного бюджету на суму 40603,6 тис. грн. На заробітну плату з нарахуваннями витрачено 64179,4 тис. грн. (91,4%), оплату комунальних послуг та енергоносіїв - 3914,0 тис. грн. (59,1%).

В рамках програми «Надання одноразової допомоги дітям-сиротам і дітям, позбавленим батьківського піклування, після досягнення 18-річного віку на території Великодальницької сільської територіальної громади на 2021-2025 роки» виплачено допомогу в сумі 5430 грн

 

 

 

 

 

Галузь «Охорона здоров’я»

 

Видатки на інші програми та заходи у сфері охорони здоров’я становлять 740,9 тис.грн. (49,6% планових призначень) оплата за водозабезпечення, спожиту електроенергію, природний газ в будівлях лікарні та амбулаторії, та на вивезення сміття спрямовано 624,1 тис.грн.

 

Галузь «Соціального захисту та соціального забезпечення»

 

Видатки на соціальний захист становлять 708,1 тис.грн, з них:

• • забезпечено виконання програми «Адресної соціальної підтримки малозабезпечених верств населення «Милосердя в дії» на території Великодальницької сільської територіальної громади» на загальну суму 486,6 тис.грн., з них:

• надання матеріальної допомоги малозахищеним верствам населення на лікування склало 268,1 тис.грн (137 осіб);

• надано допомогу у вигляді продуктових наборів 250 малозахищеним верствам населення у зв’язку із введенням воєнного стану на суму 175 тис.грн;

• допомога на поховання 4 сім’ям загиблих військовослужбовців, які захищали незалежність України та брали участь у забезпеченні відсічі збройної агресії росії проти України на суму 35,0 тис.грн;

• надано допомогу у вигляді продуктових наборів 147 внутрішньо переміщеним особам у зв’язку із введенням воєнного стану на суму 74,8 тис.грн;

• оплачено ритуальні послуги за поховання загиблого воїна Хлівчука в сумі 8,6 тис.грн.

  • виплачено допомогу особам на загальну суму 165,1 тис.грн., які надають соціальні послуги громадянам похилого віку, особам з інвалідністю, дітям з інвалідністю, хворим, які не здатні до самообслуговування і потребують сторонньої допомоги

  • в рамках програми «Підготовка молоді Великодальницької сільської територіальної громади до служби в Збройних силах України» проведено медичний огляд 36 військовозобов’язаних на суму 31,0 тис.грн.

 

Галузь «Культура і мистецтво»

 

Видатки по даній галузі спрямовані на забезпечення діяльності палаців i будинків культури, клубів, центрів дозвілля та інших клубних закладів, які склали 3955,1 тис.грн., що становить 82,8% планових призначень, у тому числі: заробітна плата з нарахуваннями 3271,8 тис.грн. (94,8%), оплата комунальних послуг та енергоносіїв 557 тис. грн. (61,6%).

В рамках програми Проведення культурно-масових заходів на території Великодальницької сільської територіальної громади на 2022-2025 роки сільською радою проведено заходи, на які витрачено 435,4 тис.грн

В рамках Комплексна програма «Освіта, культура, молодь та спорт Великодальницької сільської ради» на 2021-2024 роки» Управлінням освіти, культури, молоді та спорту проведено заходи, на які витрачено 92 тис.грн

 

 

 

Галузь «Фізична культура і спорт»

 

Фізичну культуру та спорт профінансовано в сумі 975,9 тис.грн, що становить 65,7%, у тому числі: заробітна плата з нарахуваннями працівникам Дитячої юнацької спортивної школи склали 854,1 тис.грн. (77,2%), оплата послуг водозабезпечення та вивезення сміття зі стадіону становить 92,8 тис.грн, на підключення до електромережі витрачено 16,5 тис.грн

 

Галузь «Житлово-комунальне господарство»

 

Видатки по благоустрою склали 1418,9 тис.грн, що становить 61,6% планових призначень. За водопостачання, придбання та послуги по заміні ліхтарів використано 127,4 тис.грн, видатки на оплату вуличного освітлення склали 1 275,4 та оплату послуг з поховання безхатченків використано 16,1 тис.грн

Надано фінансову підтримку КП «Велико-Дальницьке ВУЖКГ» в сумі 450 тис.грн

Оплата за вивезення сміття пільговому контингенту 290,8 тис.грн

На забезпечення діяльності водопровідно-каналізаційного господарства спрямовано 1337,2 тис.грн

 

Економічна діяльність

 

В рамках програми «Утримання та ремонт автомобільних доріг та вулиць території Великодальницької сільської територіальної громади на 2022-2024 роки» проведено:

-Експлуатаційне утримання автомобільної дороги загального користування місцевого значення С160518/М-16/-до звалища с.Дальник (співфінансування) проведено на суму 690,6 тис.грн

- Експлуатаційне утримання автомобільних доріг загального користування місцевого значення, вулиць і доріг комунальної власності у населених пунктах громади на суму 411,5 тис.грн

 

Інша діяльність

 

В рамках програми «Безпечна громада» придбано пальне на суму 106,6 тис.грн.

Також, в рамках Цільової програми «Створення, поповнення та використання місцевого матеріального резерву Великодальницької сільської територіальної громади для запобігання і ліквідації наслідків надзвичайних ситуацій на 2022-2025 роки» придбано консервацію на суму 428,0 тис.грн.

За рахунок коштів, передбачених програмою «Територіальна оборона» придбано та сесії передано 4 генератори на загальну суму 160,0 тис.грн до військової частини А1892. Також придбано обладнання для харчоблоку військової частини та 5 принтерів на загальну суму 202,7 тис.грн

Для функціонування пунктів обігріву спрямовано 149,3 тис.грн (придбано генератори та буржуйка).

 

 

Кошти резервного фонду бюджету громади не використовувалися.

 

Міжбюджетні трансферти

 

Протягом звітного року до бюджетів інших громад були перераховані субвенції на загальну суму 1485,9 тис.грн:

- до бюджету Великодолинської селищної територіальної громади 686,2 тис.грн. для виплати заробітної плати з нарахуваннями педагогам музичної школи, які навчають дітей з села Петродолинське;

- до бюджету Яськівської сільської територіальної громади 599,7 тис.грн. для виплати заробітної плати з нарахуваннями працівникам «Центру надання соціальних послуг», які обслуговують жителів громади;

- до бюджету Овідіопольської селищної територіальної громади 77 тис.грн. для утримання Трудового архіву;

- до бюджету Одеського району 73,0 тис.грн. для утримання Одеського трудового архіву;

- до бюджету Сергіївської селищної територіальної громади 50,0 тис.грн допомога для постраждалих від обстрілів, завданих росією.

 

В рамках програми «Забезпечення публічної безпеки, правопорядку та протидії злочинності на території Великодальницької сільської територіальної громади» для придбання паливно-мастильних матеріалів Національній поліції перераховано 128 тис.грн.

В рамках програми цивільного захисту, техногенної та пожежної безпеки на території Великодальницької сільської ради на 2021-2024 роки перераховано 550,0 тис.грн.

В рамках програми «Надання фінансової підтримки для матеріально-технічного забезпечення військових частин Збройних Сил України, дислокованих на території Великодальницької територіальної громади на 2021-2022 роки» для підтримки в постійній бойовій готовності військових частин А-1892 та А-2800 перераховано 2740 тис.грн

 

 

Заборгованість

 

Дебіторська заборгованість по загальному та спеціальному фонду відсутня.

Згідно підпункту 2 пункту 19 постанови Кабінету міністрів України від 9 червня 2021 року №590 «Про затвердження Порядку виконання повноважень Державною казначейською службою в особливому режимі в умовах воєнного стану» платежі здійснюються відповідно черговості. У зв’язку з цим по громаді утворилася кредиторська заборгованість.

По загальному фонду в сумі 564,7 тис.грн, з них:

- по сільській раді на суму 174,3 тис.грн, а саме: за оплату послуг адвокату, виготовлення штампів та печаток, членські внески до Асоціації міст, послуги землеустрою (розробки проекту землеустрою щодо встановлення (зміни) меж населеного пункту, послуги з виготовлення технічної документації з нормативно-грошової оцінки земельних ділянок с.Петродолинське.

- по управлінню освіти, культури, молоді та спорту на суму 374,2 тис.грн, а саме: придбання печатки та штампу, консультаційні послуги, послуги медичного огляду працівників закладів освіти, послуги з технічної інвентаризації та виготовлення техпаспортів закладів освіти;

- по відділу з майнових відносин суму 16,2 тис.грн за комплектуючі до печей для пунктів обігріву.

 

По спеціального фонду в сумі 1011,4 тис.грн з них:

- По сільській раді на суму 66,6 тис.грн за придбання комп’ютерної техніки.

- По управлінню освіти, культури, молоді та спорту на суму 926,1 тис.грн, а саме: роботи з технічного нагляду встановлення системи охороної сигналізації у закладах культури на суму 4,5 тис.грн. Заборгованість у сумі 921,5 тис.грн буде погашена після надходження з Державного бюджету субвенції, яка 4 січня 2023 року була повернута, як невикористана.

- По відділу охорони здоров’я та соціального захисту населення на суму 18,75 тис.грн за придбання комп’ютерної техніки.

 

Фінансування

 

Станом на 01.01.2022 року залишки коштів на рахунках місцевого
бюджету Великодальницької сільської територіальної громади по загальному і
спеціальному фонду становили 16 840,3 тис.грн., (в т.ч. кошти освітньої
субвенції з державного бюджету 7 012,3 тис.грн.; кошти субвенції на
виконання інвестиційних проектів – 1 692,3 тис.грн).

Бюджетом громади передбачені кошти, що передаються із загального
фонду бюджету до бюджету розвитку (спеціального фонду) обсягом 3753,9 тис.грн.

Протягом року з загального фонду бюджету до спеціального фонду передано кошти у сумі 1845,9 тис. грн.

 

Кредитування

 

Практика кредитування з бюджету Великодальницької сільської територіальної громади за 2022 рік по загальному та спеціальному фонду не застосовувалася.

Короткотермінові позики в органах Державної казначейської служби не бралися.

Тимчасово вільні залишки коштів бюджету Великодальницької сільської територіальної громади на вкладні (депозитні) рахунки в установах банків не розміщувалися.

Надходження, використання та залишку коштів в іноземній валюті протягом звітного періоду відсутні.

 

 

 

Начальник фінансового управління Альона КУХАРЕНКО